02292 晋安实业 公告及通告：截至二零二五年六月三十日止六个月之中期业绩公告
香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公告的内容概不负
责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本公告全部或
任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。
Thing On Enterprise Limited
晋安实业有限公司
（于开曼群岛注册成立之有限公司）
（股份代号：2292）
截至二零二五年六月三十日止六个月之
中期业绩公告
财务摘要
截至六月三十日止六个月
二零二五年二零二四年变动
千港元千港元%
（未经审核）（未经审核）
收益17,18518,566(7.44)
毛利14,09015,481(8.99)
除所得税前亏损(21,988)(53,618)(58.99)
本公司拥有人应占期内溢利
（不包括于损益列支之投资物业
公允价值变动）8,03910,079(20.24)
中期业绩
晋安实业有限公司（「本公司」）董事（「董事」）会（「董事会」）呈列本公司及其附属公司
（统称「本集团」）截至二零二五年六月三十日止六个月之未经审核综合中期业绩，
连同截至二零二四年六月三十日止六个月之比较数字如下：
| 二零二五年 |
|---|
| 千港元 |
| （未经审核） |
| 17,185 |
| (3,095) |
| 14,090 |
| 1,354 |
| (31,310) |
| (6,122) |
| (21,988) |
| (1,283) |
| (23,271) |
| – |
| (23,271) |
| (3.23) |
中期简明综合全面收益表
截至二零二五年六月三十日止六个月
截至六月三十日止六个月
二零二四年
附注千港元
（未经审核）
收益318,566
销售成本5(3,085)
毛利15,481
其他收入及收益41,018
投资物业公允价值变动(65,300)
一般及行政开支5(4,817)
除所得税前亏损(53,618)
所得税开支6(1,603)
期内亏损(55,221)
其他全面收入–
本公司拥有人应占亏损及全面开支总额(55,221)
每股亏损：
基本及摊薄（港仙）8(7.67)
| 二零二五年 六月三十日 | |
|---|---|
| 千港元 | |
| （未经审核） | |
| 1,052,750 | |
| 10,050 | |
| 56 | |
| 1,062,856 | |
| 2,474 | |
| 12 | |
| 62,864 | |
| 65,350 | |
| 1,128,206 | |
| 36 | |
| 1,108,389 | |
| 1,108,425 |
中期简明综合财务状况表
于二零二五年六月三十日
附注
资产
非流动资产
投资物业
物业、厂房及设备
递延所得税资产
流动资产
应收款项、预付款项、按金及
其他应收款项9
税务预付款项
现金及银行结余
资产总值
权益
股本
储备
本公司拥有人应占权益总额
| 二零二五年 六月三十日 |
|---|
| 千港元 |
| （未经审核） |
| 8,388 |
| 8,388 |
| 9,183 |
| 2,210 |
| 11,393 |
| 19,781 |
| 53,957 |
|---|
| 1,128,206 |
|---|
二零二四年
十二月三十一日
附注千港元
（经审核）
负债
非流动负债
递延所得税负债8,335
8,335
流动负债
其他应付款项及应计费用10,751
应付税项1,256
12,007
负债总额19,78120,342
流动资产净额53,95745,787
权益及负债总额1,128,2061,152,038
中期简明综合财务资料附注
1 编制基准
本中期简明综合财务资料包括晋安实业有限公司（「本公司」）及其附属公司（以下统称「本集
团」）之财务资料。
本中期简明综合财务资料乃根据香港联合交易所有限公司证券上市规则（「上市规则」）的适
用披露条文而编制，有关条文包括符合香港会计师公会（「香港会计师公会」）颁布之香港会
计准则（「香港会计准则」）第34号「中期财务报告」。
本中期简明综合财务资料乃根据本集团截至二零二四年十二月三十一日止年度之综合财务
报表（「二零二四年财务报表」）所采纳的相同会计政策而编制，惟预期将于截至二零二五年
十二月三十一日止年度本集团之综合财务报表反映的会计政策变动除外。该等会计政策变
动的详情载于附注2。
编制符合香港会计准则第34号的中期简明综合财务资料要求管理层作出判断、估计及假设，
而有关判断、估计及假设会影响会计政策之应用及本年迄今为止所呈报资产及负债、收入
及开支之金额。实际结果可能有异于该等估计。
本中期简明综合财务资料载有简明综合财务资料及经挑选之附注解释。附注包括有关若干
事件及交易之说明，对于了解本集团自二零二四年财务报表以来之财务状况及业绩变动十
分重要。本中期简明综合财务资料及相关附注并不包括根据香港会计师公会颁布之香港财
务报告准则（「香港财务报告准则」）而编制之完整财务报表所规定之全部资料。
本中期简明综合财务资料乃未经审核，惟已由罗兵咸永道会计师事务所（「罗兵咸永道」）按
照香港会计师公会颁布之香港审阅准则第2410号「由实体的独立核数师执行中期财务资料
审阅」进行审阅。此外，本中期简明综合财务资料已经本公司的审核委员会审阅。
2 会计政策变动
(a) 本集团已采纳之经修订准则
本集团在编制中期简明综合财务资料时采用之会计准则及修订与二零二四年财务报
表所载者一致，惟不包括本集团已采纳之下列由香港会计师公会颁布之现有准则的修
订：
香港会计准则第21号及香港财务报告准则
第1号的修订
缺乏可兑换性
采纳该等准则修订并未对本集团的中期简明综合财务资料造成任何重大影响。
(b) 已颁布但本集团尚未应用之新订或经修订准则及现有准则的修订的影响
香港会计师公会已颁布若干与本集团营运相关但尚未于自二零二五年一月一日开始
的年度期间生效的新准则及修订，且本集团尚未提早采纳。
于下列日期
或之后开始
的年度期间生效
香港财务报告准则第9号及
香港财务报告准则第7号的修订
融资工具的分类及计量二零二六年一月一日
香港财务报告准则第1号、香港财务
报告准则第7号、香港财务报告准则
第9号、香港财务报告准则第10号及
香港会计准则第7号的修订
香港财务报告准则会计准则的
年度改进－第11卷
二零二六年一月一日
香港财务报告准则第9号及香港财务报
告准则第7号的修订
依赖自然能源生产电力的合约二零二六年一月一日
香港财务报告准则第18号于财务报表内的呈报及披露二零二七年一月一日
香港财务报告准则第19号非公共受托责任附属公司的
披露
二零二七年一月一日
香港诠释第5号的修订呈列财务报表－借款人对包含
按要求偿还条款之定期贷款
之分类
二零二七年一月一日
香港财务报告准则第10号及
香港会计准则第28号的修订
投资者与其联营公司或合营企业
之间的资产出售或注资
待公布
本集团正评估首次应用上述新准则及准则修订的潜在影响。根据本集团管理层的初步
评估，预期采纳上述新准则及现有准则的修订不会对本集团的财务状况及经营业绩造
成任何重大影响，惟下述者除外。
| 二零二五年 |
|---|
| 千港元 |
| （未经审核） |
| 8,566 |
| 6,274 |
| 7,044 |
| (4,69 9) |
| 17,18 5 |
香港财务报告准则第18号「于财务报表内的呈报及披露」
香港财务报告准则第18号载列财务报表的呈报及披露规定，将取代香港会计准则第1
号「财务报表呈报」。该新订香港财务报告准则会计准则于延续香港会计准则第1号多
项规定的同时引入新规定，要求于全面收益表呈列指定类别及经界定小计，于财务报
表附注中提供管理层界定绩效衡量的披露，并改善财务报表中披露的汇总及分类资
料。此外，香港会计准则第1号若干段落已移至香港会计准则第8号「会计政策、会计估
计变更及错误更正」及香港财务报告准则第7号「融资工具—披露」。香港会计准则第7
号「现金流量表」亦有轻微修订。
3 收益及分部资料
本公司执行董事为本集团的主要经营决策者（「主要经营决策者」）。本集团的管理层已根据
主要经营决策者所审阅的资料厘定经营分部，以分配资源及评估表现。
本集团的收益指办公室物业租金收入、零售物业租金收入及物业管理费收入。本集团的收
益分析如下：
截至六月三十日止六个月
二零二四年
千港元
（未经审核）
分部收益总额
租金收入 — 办公室物业9,524
租金收入 — 零售物业6,604
物业管理费收入6,569
减：分部间收益
物业管理费收入(4,131)
18,566
主要经营决策者从服务角度考虑业务，而本集团按所提供服务性质划分为租赁及物业管理
主要业务分部：办公室物业租金收入、零售物业租金收入及物业管理费收入。
主要经营决策者以各分部的分部（亏损）╱溢利评估经营分部的表现。分部（亏损）╱溢利乃按
除所得税前及除未分配公司收入╱开支等并无具体分配至个别可呈报分部的项目前的亏损
计量。
未分配公司收入╱开支指并非物业投资及管理业务直接应占的收入╱开支。
经营开支分配至属经营分部所提供服务的主要使用者的有关分部。公司开支计入未分配成
本。
| 办公室物业 | 零售物业 | 物业管理 | 总计 |
|---|---|---|---|
| 千港元 | 千港元 | 千港元 | 千港元 |
| 8,566 | 6,274 | 7,044 | 21,884 |
| – | – | (4,69 9) | (4,69 9) |
| 8,566 | 6,274 | 2,345 | 17,18 5 |
| (15,663) | (9,993) | 2,741 | (22,915) |
| 92 7 | |||
| (21,988) | |||
| (1,28 3) | |||
| (23,27 1) | |||
| – | – | (134) | (13 4) |
截至二零二五年六月三十日止六个月，所扣除的分部间物业管理费收入为4,699,000港元（二
零二四年：4,131,000港元）。
分部资产指分部在其经营活动中所使用的该等经营资产。分部资产乃经扣除中期简明综合
财务状况表所呈报可直接冲抵的有关拨备后确定。分部资产主要包括物业、厂房及设备、
投资物业、递延所得税资产、应收款项、预付款项、按金及其他应收款项以及现金及银行结
余，不包括原到期日为三个月以上的银行存款。
分部负债指分部因其经营活动所产生的该等经营负债。除非分部从事融资活动，否则分部
负债不包括用于融资而非经营的其他负债。
未分配资产指其他公司应收款项以及原到期日为三个月以上的银行存款。
未分配负债指其他公司应付款项。
截至二零二五年六月三十日止六个月及截至二零二四年十二月三十一日止年度，概无添置
投资物业及物业、厂房及设备。
(a) 截至二零二五年六月三十日止六个月（未经审核）
截至二零二五年六月三十日止六个月的分部业绩及计入中期简明综合全面收益表的
其他分部项目如下：
分部收益总额
减：分部间收益
收益
分部（亏损）╱溢利
未分配公司收入及开支净额
除所得税前亏损
所得税开支
期内亏损
其他项目
折旧
| 办公室物业 | 零售物业 | 物业管理 | 总计 |
|---|---|---|---|
| 千港元 | 千港元 | 千港元 | 千港元 |
| 626,098 | 432,097 | 11,208 | 1,069,403 |
| 58,80 3 | |||
| 1,128,20 6 | |||
| (14,455) | (4,395) | (421) | (19,271) |
| (51 0) | |||
| (19,78 1) | |||
于二零二五年六月三十日（未经审核）
于二零二五年六月三十日的分部资产与负债如下：
分部资产
未分配资产
资产总值
分部负债
未分配负债
负债总额
(b) 截至二零二四年六月三十日止六个月（未经审核）
截至二零二四年六月三十日止六个月的分部业绩及计入中期简明综合全面收益表的
其他分部项目如下：
办公室物业零售物业物业管理总计
千港元千港元千港元千港元
分部收益总额9,5246,6046,56922,697
减：分部间收益–(4,131)(4,131)
收益9,5246,6042,43818,566
分部（亏损）╱溢利(56,412)(1,369)2,523(55,258)
未分配公司收入及开支净额1,640
除所得税前亏损(53,618)
所得税开支(1,603)
期内亏损(55,221)
其他项目
折旧–(134)(134)
| 二零二五年 |
|---|
| 千港元 |
| （未经审核） |
| 1,301 |
| 53 |
| – |
| 1,35 4 |
于二零二四年十二月三十一日（经审核）
于二零二四年十二月三十一日的期内分部资产与负债如下：
办公室物业零售物业物业管理总计
千港元千港元千港元千港元
分部资产644,134444,95011,4291,100,513
未分配资产51,525
资产总值1,152,038
分部负债(14,279)(4,412)(961)(19,652)
未分配负债(690)
负债总额(20,342)
4 其他收入及收益
截至六月三十日止六个月
二零二四年
千港元
（未经审核）
银行利息收入985
没收租赁按金23
杂项收入10
1,018
| 二零二五年 |
|---|
| 千港元 |
| （未经审核） |
| – |
| 200 |
| 134 |
| 407 |
| 4,158 |
| 1,408 |
| 222 |
| 1,869 |
| 81 9 |
| 9,21 7 |
| 二零二五年 |
|---|
| 千港元 |
| （未经审核） |
| 1,287 |
| (1) |
| ( 3) |
| 1,28 3 |
5 按性质划分的开支
截至六月三十日止六个月
二零二四年
千港元
（未经审核）
核数师薪酬
审核服务–
非审核服务200
物业、厂房及设备折旧134
产生租金收入的投资物业所产生的直接经营开支（附注）425
雇员福利开支（包括董事酬金）3,898
法律及专业开支337
其他开支248
物业管理费开支1,863
差饷及地税797
销售成本与一般及行政开支总额7,902
附注：
产生租金收入的投资物业所产生的直接经营开支包括清洁开支、佣金开支、修理及维修开
支以及其他。
6 所得税开支
截至六月三十日止六个月
二零二四年
千港元
（未经审核）
香港利得税1,540
过往期间超额拨备(26)
递延所得税（抵免）╱开支89
1,603
截至二零二五年及二零二四年六月三十日止六个月，本集团合资格实体的香港利得税根据
利得税两级制计算。根据利得税两级制，合资格法团首2百万港元应课税溢利将按税率8.25%
缴纳香港利得税，而超过2百万港元的应课税溢利将按税率16.5%缴纳税项。本集团不符合
利得税两级制资格的其他实体的应课税溢利将继续按16.5%的税率缴纳税项。
截至二零二五年及二零二四年六月三十日止六个月，概无拨备海外利得税。
| 二零二五年 |
|---|
| （未经审核） |
| (23,271) |
| 720,00 0 |
| (3.23 ) |
| 二零二五年 六月三十日 |
|---|
| 千港元 |
| （未经审核） |
| 878 |
| 1,59 6 |
| 2,47 4 |
7 股息
截至二零二五年及二零二四年六月三十日止六个月，本公司并无派付或宣派股息。
8 每股亏损—基本及摊薄
(a) 每股基本亏损
每股基本亏损乃按本公司拥有人应占亏损除以于相关期间内已发行普通股的加权平
均数计算。
截至六月三十日止六个月
二零二四年
（未经审核）
本公司拥有人应占亏损（千港元）(55,221)
已发行普通股加权平均数（千股）720,000
每股基本亏损（港仙）(7.67)
(b) 每股摊薄亏损
由于二零二五年及二零二四年六月三十日概无发行在外的潜在摊薄普通股，故每股
摊薄亏损与每股基本亏损相同。
9 应收款项、预付款项、按金及其他应收款项
二零二四年
十二月三十一日
千港元
（经审核）
应收款项587
预付款项、按金及其他应收款项3,975
4,562
| 二零二五年 六月三十日 |
|---|
| 千港元 |
| （未经审核） |
| 481 |
| – |
| 377 |
| 2 0 |
| 87 8 |
应收款项乃指应收租金收入及应收物业管理费。本集团通常不会向其贸易客户授出信贷期。
根据发票日期划分的应收款项之账龄分析如下：
二零二四年
十二月三十一日
千港元
（经审核）
30天内–
31至60天439
61至90天148
超过90天–
于二零二五年六月三十日及二零二四年十二月三十一日，概无就应收款项计提减值拨备。
截至二零二五年六月三十日止六个月及截至二零二四年十二月三十一日止年度，概无已撇
销应收款项。
本集团并无持有任何抵押品以作抵押，惟本集团就出租物业持有租户租赁按金。
应收款项、按金及其他应收款项的账面值与其公允价值相若并以港元计值。
管理层讨论及分析
业务回顾
本公司及其附属公司（统称「本集团」）在香港从事物业投资业务，主要专注于办公
室及零售物业租赁以及物业管理业务。其投资物业组合涵盖核心商业区的写字楼
及市区优越地点的零售商舖。
截至二零二五年六月三十日止六个月，本集团录得亏损约23.3百万港元，而截至
二零二四年六月三十日止六个月则约55.2百万港元。亏损主要由于截至二零二五
年六月三十日止六个月的投资物业的公允价值亏损约31.3百万港元（二零二四年：
65.3百万港元）所致。然而，本集团录得截至二零二五年六月三十日止六个月的溢
利约8.0百万港元（二零二四年：10.1百万港元），当中不包括投资物业的公允价值
变动。
截至二零二五年六月三十日止六个月，本集团录得租金收入约14.8百万港元（二零
二四年：16.1百万港元），其中租金收入之约8.6百万港元或58.1%（二零二四年：9.5
百万港元或59.1%）来自出租办公室物业租金，租金收入之约6.3百万港元或41.9%
（二零二四年：6.6百万港元或40.9%）来自出租零售物业。截至二零二五年六月三
十日止六个月，本集团录得物业管理费收入约2.3百万港元（二零二四年：2.4百万
港元）。物业管理费收入占本集团截至二零二五年六月三十日止六个月收益总额
约13.6%（二零二四年：13.1%）。
为促成本集团在香港以外之其他国家扩展其物业投资业务活动、金融资产投资及
提供融资服务及科技进而进一步开拓收益来源，晋安（集团）有限公司（本公司控股
股东）旗下一间全资附属公司God Shot Limited已于二零一八年四月二十五日同意
向本集团提供(i)最多为400.0百万港元之无抵押循环贷款融资，及(i)最多为600.0
百万港元之无抵押循环贷款融资，并按较市场利率有利之利率计息。订约方同意
于二零一九年八月十四日至二零二三年十二月二十日期间延长贷款融资之到期
日八次。于二零二四年十二月十一日，订约各方同意根据第九份延期协议进一步
延长贷款融资之到期日，由二零二五年一月二日延长至二零二六年一月二日。
建议私有化本公司及建议撤销本公司上市地位
于二零二五年五月九日，晋安（集团）有限公司（「要约人」）要求董事会就要约人透
过计划安排（「该计划」）私有化本公司及撤回本公司股份（「股份」）于香港联合交易
所有限公司（「联交所」）上市提呈建议，乃按于二零二五年七月十八日刊发之本公
司及要约人之综合计划文件（「计划文件」）所载之条款及条件（「该建议」），向于计
划记录日期（即二零二五年九月一日）已发行股份（「计划股份」）之登记持有人（不
包括要约人所持有之股份）（「计划股东」）提出建议根据公司法第86条通过计划安
排方式私有化本公司，涉及(i)注销及剔除计划股份，并就此向计划股东支付每股
注销及剔除计划股份之现金及╱或股份代价作为代价；(i)透过向要约人全资拥有
的公司Thing On Investment Management Limited配发及发行与计划股份（已注销及剔
除）数目相同的新股份，将本公司已发行股本回复至紧接注销及剔除计划股份前
的数额，该等新股份将自本公司账目因上文(i)所述已发行股本削减而产生的进账
中按面值入账列作缴足；及(i)撤销股份在联交所的上市地位。
法院会议及本公司股东特别大会预定于二零二五年八月二十五日举行，以批准该
建议。预期股份将于二零二五年九月十八日（星期四）下午四时正起撤回于联交所
上市。
有关该建议详情，请参阅日期为二零二五年七月十八日的计划文件。
前景
随著二零二五年下半年的来临，全球经济气候仍然充满挑战。尽管通货膨胀已从
先前的高峰逐渐缓和，但长期的高利率仍限制著主要经济体的成长。地缘政治摩
擦及全球经济复苏不平衡，均助长市场波动，打击国际贸易及资金流动的信心。
在此背景下，香港巩固其作为国际金融、贸易及创新中心的地位，在不明朗因素
中展现抗逆力。
本地方面，香港物业市场仍然疲弱。住宅及商用物业市场的成交量疲弱，价格调
整幅度温和，反映出商业环境正在重新调整，以适应疫情过后的行为及更广泛的
经济逆境。
在此环境下，本集团继续以审慎的态度进行物业投资及管理，优先发展位于核心
地区的写字楼及零售物业，以及位于市区优越地点的零售商舖。尽管市场持续面
对挑战，本集团凭借稳健的财务状况及严谨的管理，使我们能在目前的周期中处
于有利位置。
展望未来，我们的重点仍是透过积极管理及策略升级，提升核心写字楼及零售物
业组合的价值，确保高出租率及稳定的租金收入。与此同时，我们也在探索优质
的收购机会以及潜在的金融业多元化发展，以降低波动性并促进长期增长。
我们亦致力灵活回应租户不断转变的需求及市场趋势，持续优化我们的租赁策
略，以吸引及挽留优质租户。我们在香港、中国内地及全球主要城市建立了一个
具弹性的物业组合，为客户带来持久回报，而这正是我们所有努力的基石，也是
我们对持续创造价值的承诺。
尽管市场前景仍然审慎，租金压力持续，写字楼及零售业务活动温和，但本集团
采取主动灵活的策略，并致力维持投资组合的弹性及审慎的财务管理，将有助我
们在市场复苏时赚取稳定收入及把握机遇。
财务回顾
截至二零二五年六月三十日止六个月，收益及销售成本分别约为17.2百万港元及
3.1百万港元（二零二四年：18.6百万港元及3.1百万港元）。收益略为下跌约1.4百万
港元乃由于期内续租金下跌及若干单位空置所致。截至二零二五年六月三十日
止六个月，毛利约为14.1百万港元（二零二四年：15.5百万港元）。
截至二零二五年六月三十日止六个月，每股基本亏损为3.23港仙（二零二四年：每
股亏损为7.67港仙）。
流动资金及财务资源
于二零二五年六月三十日，本集团的现金及银行结余金额约为62.9百万港元（二零
二四年十二月三十一日：53.2百万港元）。于二零二五年六月三十日，本集团的流
动比率（流动资产除以流动负债）为5.7（二零二四年十二月三十一日：4.8）。
于二零二五年六月三十日及二零二四年十二月三十一日，本集团并无任何借款，
因此并无计算资产负债比率。本集团的资产负债比率是按债务净额（即借款减现
金及银行结余）除以权益总额计算。
库务政策
本集团继续就其库务政策采取审慎的财务管理策略，故于整个回顾期间维持稳
健的流动资金状况。董事会密切监察本集团的流动资金状况，以确保本集团的资
产、负债及其他承担的流动资金架构能满足其不时的资金需求。
外汇风险
本集团产生收益的活动及借款均以本集团的功能及呈列货币港元交易。董事会认
为，本集团并无面对重大外汇风险，且并无利用任何金融工具进行对冲。董事会
将不时审视本集团的外汇风险及承担，并将于有需要时采用对冲。
中期股息
董事议决不就截至二零二五年六月三十日止六个月宣派任何中期股息（二零二四
年：无）。
或然负债
于二零二五年六月三十日，本集团并无重大或然负债（二零二四年十二月三十一
日：无）。
资本承担
于二零二五年六月三十日，本集团并无重大资本承担（二零二四年十二月三十一
日：无）。
重大投资
于二零二五年六月三十日，本集团并无任何重大投资（二零二四年十二月三十一
日：无）。
重大投资或资本资产之未来计划
于二零二五年六月三十日，本集团并无重大投资或资本资产之任何具体计划。
本集团资产抵押
于二零二五年六月三十日，本集团并无资产抵押（二零二四年十二月三十一日：
无）。
报告期末后事项
除上文披露者外，由报告期末后直至本公告日期，并无发生重大事项。
雇员及薪酬政策
于二零二五年六月三十日，本集团有17名全职雇员（二零二四年十二月三十一日：
16名全职雇员）。截至二零二五年六月三十日止六个月，雇员福利开支（包括董事
酬金）为约4.2百万港元（二零二四年六月三十日：约3.9百万港元）。本集团与全体
雇员订立雇佣合约。除薪金酬劳及加班工资外，雇员可按本集团参与的强制性公
积金计划获得医疗保险及退休福利。此外，本公司根据经营业绩及个人表现向合
资格雇员授予酌情花红。本公司亦已采纳一项购股权计划。
重大收购及出售事项
截至二零二五年六月三十日止六个月，本集团并无任何重大收购及出售附属公
司、联营公司及合营企业事项。
企业管治常规
本公司致力维持良好的企业管治标准及程序，以确保资料披露的完整性、透明度
及质素，借以提高股东价值。
本公司已采纳上市规则附录C1所载之企业管治守则（「企业管治守则」）所述守则条
文作为其企业管治守则。
董事认为，截至二零二五年六月三十日止六个月，本公司已遵守企业管治守则所
载的相关条文。
购买、出售或赎回本公司上市证券
截至二零二五年六月三十日止六个月，本公司及其任何附属公司概无购买、出售
或赎回本公司任何上市证券（包括出售库存股份）。
审核委员会审阅中期业绩
本公司已于二零一七年十二月十五日设立审核委员会（「审核委员会」）及遵照上
市规则第3.21条及企业管治守则制定其书面职权范围。审核委员会由三名成员组
成，即陈锦萍女士、王经纬先生及熊梓仁先生。陈锦萍女士为审核委员会主席。
审核委员会已审阅本集团截至二零二五年六月三十日止六个月之未经审核中期
简明综合财务资料。
核数师审阅中期业绩
本集团截至二零二五年六月三十日止六个月的未经审核中期业绩已由本集团核
数师罗兵咸永道会计师事务所按照香港会计师公会颁布之香港审阅准则第2410
号「由实体的独立核数师执行中期财务资料审阅」进行审阅。
承董事会命
晋安实业有限公司
主席
王聪德太平绅士
香港，二零二五年八月十八日
于本公告日期，董事会成员包括董事会主席兼非执行董事王聪德先生太平绅士；
执行董事王家扬先生太平绅士及陈彩云女士；以及独立非执行董事陈锦萍女士、
王经纬先生及熊梓仁先生。