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或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不对因本公布全部或任何部份内容而产生或因倚
赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。
ELATE HOLDINGS LIMITED
谊砾控股有限公司
（于香港注册成立之有限公司）
（股份代号：076）
本公司截至二零二四年十二月三十一日止年度之
年报补充公布
及
所得款项用途变更
兹提述谊砾控股有限公司（「本公司」）于二零二五年四月二十五日刊发的截至二零
二四年十二月三十一日止年度之年报（「年报」）。除另有指明外，本公布所用词汇
与年报所界定者具有相同涵义。
除年报所提供之资料外，本公司董事（「董事」）会（「董事会」）谨此提供「管理层对
财务状况及经营业绩之讨论及分析」一节中「流动资金及财务资源」段落的进一步
资料。
二零一八年可换股债券
根据年报，本公司与China Minerals International Limited于二零一八年四月二十
五日就合共600,000,000港元之可换股债券（「二零一八年可换股债券」）订立认购协
议。
于二零二四年十二月三十一日及直至年报刊发日期，本公司自二零一八年可换股
债券收到约102,115,500港元（相等于13,091,600美元）。其中，约90,134,000港元
（相等于11,555,600美元）已获动用。已使用的所得款项净额的明细如下：
截至二零二三年
十二月三十一日获
分配的所得款项净额
截至二零二三年
十二月三十一日
动用的所得款项净额
截至二零二四年
十二月三十一日止年度
动用的所得款项净额
截至二零二四年
十二月三十一日
未动用的所得款项净额余额
港元美元港元美元港元美元港元美元
厂房及仓库21,796,6002,794,40021,796,6002,794,400–
生产线39,747,0005,095,60032,227,0004,131,600–7,520,000964,000
运输管道、交通
及装卸工具33,484,5004,293,00029,023,0003,721,000–4,461,500572,000
工资1,560,000200,0001,560,000200,000–
其他5,527,400708,6005,527,400708,600–
总计102,115,50013,091,60090,134,00011,555,600–11,981,5001,536,000
所动用所得款项约为90,134,000港元（相等于11,555,600美元），与日期为二零一八
年十月二十三日之通函所述用途一致。截至二零二四年十二月三十一日止年度，
概无动用任何二零一八年可换股债券所得款项。
诚如日期为二零一八年十月二十三日的通函所披露，认购人有权于换股期内随时
认购及转换全部或部分可换股债券，即在不同时间按认购人酌情厘定的金额分期
认购及转换可换股债券。基于上文所述，除非本公司刊发新公布建设新生产线，
否则预期二零一八年可换股债券的余下金额于二零二八年四月二十五日到期前不
会获认购。
所得款项用途变更
于二零二四年十二月三十一日及直至本公布日期，合共约90,134,000港元（相等
于11,555,600美元）已获动用，二零一八年可换股债券的未动用所得款项净额约为
11,981,500港元（相等于1,536,000美元）（「二零一八年未动用所得款项净额」）。
于二零二四年五月二十一日，经股东于二零二四年七月二十二日举行的股东特别
大会上批准，本公司出售位于马达加斯加的两条生产线。自此，本公司计划以轻
资产模式经营其石墨业务。因此，本公司计划开发一个石墨交易平台，旨在提升
全球石墨产品的交易体验，并发挥本公司现有业务分部的协同效应。
经考虑上文所述，于本公布日期，董事会正计划将二零一八年未动用所得款项净
额的用途变更为平台（一个采用第三代互联网技术的矿产品（包括石墨）交易平台）
营运资金，包括用于定期系统维护及平台更新、持续的网络安全和欺诈预防、持
续合规成本等。本公司预期将于二零二八年十二月三十一日前动用二零一八年未
动用所得款项净额。
二零二四年可换股债券
于二零二四年四月二十六日，本公司与Zhang Zheng先生就合共21,000,000港元之
可换股债券（「二零二四年可换股债券」）订立认购协议。
于二零二四年十二月三十一日，本集团已收取所得款项净额1,260,000港元（相等
于161,500美元）。已使用的所得款项净额的明细如下：
获分配的
所得款项净额
截至二零二四年
十二月三十一日止年度
动用的所得款项净额
截至二零二四年
十二月三十一日
未动用的所得款项净额余额
港元美元港元美元港元美元
开发人工智能业务1,260,000161,500–1,260,000161,500
总计1,260,000161,500–1,260,000161,500
所得款项用途变更
于二零二四年十二月三十一日及直至本公布日期，本集团已收取所得款项净额
21,000,000港元，且尚未动用二零二四年可换股债券之任何所得款项净额。二零
二四年可换股债券所得款项净额的原拟定用途为由其合营公司GoMeta Limited探
索第三代互联网结合人工智能及文化产业的新业务方向，包括但不限于视频及微
电影制作，或与知名画家合作将其作品制作成动画视频等。然而，在订立二零二
四年可换股债券认购协议后，本公司仍未能与合作制作视频及微电影的潜在合作
伙伴就若干商业条款达成共识。因此，GoMeta Limited自成立以来尚未开始经营
任何人工智能相关业务，且将不会进一步发展人工智能相关业务。有鉴于此，本
公司计划将发展重心由第三代互联网转移至本公司现有的石墨业务以开发石墨产
品交易平台，旨在提升全球石墨产品的交易体验，并发挥本公司现有业务分部的
协同效应。
经考虑上文所述，于本公布日期，董事会正计划变更二零二四年可换股债券未动
用所得款项净额（「二零二四年未动用所得款项净额」）之用途。二零二四年未动用
所得款项净额的使用明细如下：
港元
研发石墨及各类商品交易平台9,000,000
透过举办市场推广活动及宣传广告等进行市场推广及品牌建设5,500,000
交易平台的营运资金，例如用于定期系统维护及平台更新、
持续的网络安全和欺诈预防、扩展成本等6,500,000
总计21,000,000
本公司预期将于二零二七年十二月三十一日前动用所有二零二四年未动用所得款
项净额。
董事会确认，自年报日期起，本集团的业务性质概无重大变动。董事会相信，上
述所得款项净额用途之变更将令本公司更有效地运用其财务资源，并长远提升本
集团业务表现，因此符合本集团及股东的整体利益。
董事会将持续监察未动用所得款项净额的使用，并可能于必要时修订或修改有关
使用计划，以应对市况及为本集团实现更佳业务表现。
上述资料对年报进行补充及对年报所载其他资料并无影响。除本公布所披露者
外，年报之内容维持不变。
承董事会命
谊砾控股有限公司
林莉如
公司秘书
二零二五年八月十五日，香港
于本公布日期，董事会包括执行董事Feng Zhong Yun先生和张雪女士；独立非执
行董事吴丽宝先生、叶一凡小姐及闫少石博士。
